《金融法（草案）》（“草案”）第四章“金融产品和服务”立足功能监管与行为监管理念，首次在立法层面对“金融产品和服务”作出统一界定，并以此为基础，构建了一套覆盖全业态、贯穿全流程的监管制度。第四章将分散于银行理财、券商资管、保险资管、信托计划等领域的监管要求——如禁止规避监管、投资者适当性、信息披露等——提炼、整合并确立为全金融行业统一遵守的法律制度，并通过引入“公序良俗”原则、明确禁止以“合并、拆分、嵌套”等方式规避监管，为司法裁判认定复杂、违规金融交易合同的效力提供了更直接的法律依据。
本文聚焦《金融法（草案）》第四章体现功能监管理念的核心条款（第三十一条、第三十二条及第三十五条），剖析其通过界定“金融产品和服务”、建立对于金融产品和服务的统一事前管理制度，实现对金融产品和服务的功能监管。同时，本文还将分析草案所引入的“公序良俗”原则，及其如何与禁止规避监管的强制性要求结合，为穿透式识别金融产品和服务的实质提供法理依据。
一、金融产品和服务统一定义与“准入”阶段管理
《金融法（草案）》第三十一条规定：“本法所称金融产品和服务，是指由金融机构及其他法人、非法人组织等依法通过合约、协议、凭证等为金融活动提供的产品以及与其直接相关的服务。
提供金融产品和服务应当经国务院、国务院金融管理部门、国务院授权的有关部门，或者经依法授权的组织批准、注册、登记或者备案。未经批准、注册、登记或者备案，任何单位和个人不得提供或者变相提供金融产品和服务。”
（一）草案对金融产品和服务作出覆盖所有金融领域的统摄性界定
当下在各金融领域的监管制度中，虽然存在关于金融产品、金融服务的表述或定义，但是鲜见可以涵盖所有金融领域的金融产品和服务的统一定义。在《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》等金融消费者保护相关规定中使用了“金融产品和服务”的概念，但并未对其作出界定。笔者理解，如结合草案的其他条款以及现行监管规定进行体系化解读，可以从以下方面理解金融产品和服务的含义和范围：
