于无声处听惊雷。2023年1月16日，北京市第一中级人民法院（
“北京一中院
”）作出（2022）京01破申786号民事裁定书，承认德国亚琛地方法院作出的破产裁定，承认德国破产管理人身份，允许其在中国境内履行职责。这是中国首例适用法律互惠原则承认外国破产程序的案件，具有里程碑意义。
1. 背景简介
莱茵有限公司注册于德国，与中国有跨境货物往来，在北京和上海设有办事处。因资不抵债，莱茵有限公司于2010年10月7日向德国亚琛地方法院提交破产申请。2011年1月1日，德国亚琛地方法院作出破产裁定，指定DAR为破产管理人。莱茵有限公司名下拥有位于北京市东城区的房产，2016年破产管理人DAR将该房产出售。为履行房产过户手续，DAR向北京一中院提出申请，请求：1.承认德国亚琛地方法院于2011年1月1日作出的卷宗编号为91
IE5/10的破产裁定的法律效力；2.承认申请人DAR作为莱茵有限公司破产管理人的身份；3.允许申请人DAR在中国境内履行职责，具体职责事项包括：（1）接管莱茵有限公司的财产、印章和账簿、文书等资料；（2）决定莱茵有限公司的日常开支和其他必要开支；（3）管理和处分莱茵有限公司的财产。
2. 中国法院认定
北京一中院总结了案件两个焦点问题：一是关于承认德国亚琛地方法院作出的破产裁定以及DAR作为破产管理人的身份问题。二是关于允许申请人在我国境内履职事项的问题。
关于焦点一，法院认为，根据《中华人民共和国企业破产法》第5条第2款i规定，因我国与德国之间不存在缔结或者参加的国际条约，故本案应当依据互惠原则对申请人申请承认的案涉破产裁定进行审查。《德国破产法》第 343 条规定，应承认外国破产程序的启动。依据上述法律规定，我国破产程序在德国可以获得认可，同时，现亦无证据证明德国存在拒绝承认我国破产程序或破产相关法律文书的情形，故可以认定我国与德国之间存在互惠关系。《德国破产法》规定德国破产程序系集体清偿程序，对于我国债权人不存在歧视性规定。综上，德国亚琛地方法院作出的案涉裁定未违反我国法律的基本原则，不损害国家主权、安全和社会公共利益，不损害我国领域内债权人的合法权益，故对于德国亚琛地方法院作出的破产裁定应依法予以承认，对于DAR作为莱茵有限公司破产管理人的身份亦予以确认。
