"遗嘱+信托"：仓促设立家族信托的隐患

引言

企业家的代际传承，关乎财产和观念的传承。宗老先生可能做梦也没有想到，他的"身后事"会走向法庭，走向街头巷尾。舆情渐趋平息，香港高等法院的一纸决定，虽未触及是否成立信托这一争点，但所列举的事实揭示了这一复杂跨境争议的脉络和框架。最终结果尚有待于杭州中院和浙江高院的审理认定，但事情的原委已经为公众所熟知。对于企业家而言，如何从这一公共事件中获得一些有益的启示，值得关注和思考。本文以宗氏信托和梅艳芳的信托为例，重点讨论仓促设立家族信托所带来的问题。

设立家族信托所面临的挑战

月有阴晴圆缺，人有悲欢离合。人的生老病死和企业的迭代传承，是企业家必然要面对的问题。企业家的信托，有情感问题、法律问题，也有伦理问题、社会公共利益问题。家族信托作为一项非常重要的传承工具，其设计实施涉及到很多的关系和利益，信托条款需要反复的打磨。试想一下，对于设立一个长期存续的巨额财产信托，财产如何转移到受托人名下？如何设定信托保护人以保障信托目的实现？如何监督受托人按照法律、信托文件和受益人的最大利益来管理信托财产？如何迭代更换受托人、保护人？在迭代的过程中如何管理受益人名单并约束受益人？以及，在信托持股的情况下如何行使股东权利？等等，这些复杂的问题都需因人因企而异，需结合设立人及其核心家庭成员的意愿、家庭结构、信托目的和法律规定来反复推敲。设立人需要一个优秀的顾问小组，需要相对充分的时间来讨论实施。如果设立人对自己的控制力迷之自信，不早做打算，一旦出现突发状况，就会很仓促，极易引起纠纷。家族信托作为企业家的必答题，一定要早做打算。

宗氏家族信托的困境