美国司法部FCPA试点项目概述对公司自我披露及配合的激励措施

美国司法部FCPA试点项目概述对公司自我披露及配合的激励措施：有何新鲜之处？是否重要？

4月5日，美国司法部（"司法部"）宣布了为期一年的"海外反腐败法（"FCPA"）执法试点项目"以鼓励主动自我披露、配合和纠正（"试点项目"）。 ¹其目的在于通过进一步激励公司主动自我披露在执法中可能未被发现的海外腐败相关的不当行为、全面配合司法部、纠正其在合规项目上的瑕疵、并且上缴不当行为所获得的全部利益。作为自我披露的对价，司法部提出可能会减少检方的起诉，削减多达50%的刑事罚款，并且可以避免合规监察官的委派。该试点项目与司法部副部长于2015年9月9日的备忘录（"Yates备忘录"）相一致，要求披露牵涉到不当行为的个人（包括公司前任和现任高管、员工及代理）的全部相关事实。 ²

以减少罚款，甚至是不采取任何执行措施以回报自我披露、配合、纠正的概念并不新鲜。然而对于可能削减的罚款数额，该试点项目试图提供更加具体的框架来表述，这对公司评估是否自我披露很有用处。司法部附加的指南应当可以广泛地帮助公司更有效地分析是否披露潜在的违法行为，但在权衡披露本可能不被发现的FCPA违法行为，并且总体评估该自我披露是否是明智之举时，公司仍会面临不确定性。

为符合试点项目的资格，公司必须首先满足商业组织在美国检察长手册、美国量刑指南（"量刑指南"或"USSG"）以及Yates备忘录中表述的"配合"的门槛标准。 ³其次，他们应当另外满足以下标准：

主动自我披露。为符合"主动"标准，任何自我披露应当 (i) 在"迫切的披露威胁或政府调查"之前作出；(ii) 在"意识到违法行为后的一段合理及时的时间内"；(iii) 包括"全部已知晓的相关事实，包括关于任何牵涉该违法行为中的个人，包括公司的高管、员工及代理；且 (iv) 不因法律、协议或合同要求而为之。 ⁴