未来，全球合规立法预计将收紧，这对商业复杂性意味着什么？
TMF
Group《2023年全球商业复杂性指数》（GBCI
2023）探讨了三大主题，其中第二个主题将探索地缘政治局势如何加速法律法规变更，以及日益增加的合规要求如何提升部分司法管辖区的吸引力。
全球合规要求与2022年保持一致
合规要求，例如报告最终实益拥有人（UBO）和重要控制人（PSC），旨在确保企业和企业管理者在境外司法管辖区注册和经营时保持公开透明。多年来，合规要求一直是全球合规流程的核心。要求向中央登记机构提供UBO和/或PSC信息的司法管辖区比例与上年几乎持平，约占七成（71%）。
所有司法管辖区都至少已在部分行业推行了解您的客户（KYC）和反洗钱（AML）等法规。近年来的经验表明，这类法规能有效稳定地督促企业保持运营透明度和安全性。
随着时间的推移，这些法规往往变得更加严格。例如，香港的尽职调查、KYC要求和交易监控要求不断收紧，大幅增加了客户的尽职调查负担。与此同时，香港企业服务提供商为客户开展的活动也受到更严密的监控，尤其是支付相关活动。
这类全球法规会带来更多本地化复杂性。例如，墨西哥于2022年1月出台了UBO报告要求，涉及大量信息的收集，极大地增加了客户的报告负担。此外，由于要求不明确，其解读也会出现差异。公证处可能因此驳回企业的注册申请。
"为响应广泛的国际规则和法令，地方法规的数量不断增加，应对起来非常复杂。"
TMF
Group德国办事处专家
全球监管负担预计将加重
虽然全球合规监管的实施力度总体平稳，但各司法管辖区注意到，KYC和UBO报告等合规要求正在收紧。鉴于俄乌冲突等地缘政治的紧张局势，这一趋势仍将延续。
