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Am 27. Juli 2026 veröffentlichte die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) die Aufsichtsmitteilung 06/20261 nebst einem begleitenden Interview, in dem sie ihre aufsichtlichen Bedenken hinsichtlich der Nutzung virtueller IBANs (vIBANs) im Zusammenhang mit informellen Finanztransfersystemen („Underground Banking“) und Geldwäsche erläutert.2 Die Aufsichtsmitteilung gilt ab sofort und bleibt in Kraft, bis die EU-Geldwäscheverordnung am 10. Juli 2027 Anwendung findet.
Die Veröffentlichung ist nicht deshalb von Bedeutung, weil die Bafin die Legitimität von vIBANs an sich in Frage stellt, sondern weil sie anerkennt, dass bestimmte komplexe Implementierungsmodelle zu einer mangelnden Transparenz hinsichtlich der Identität der Endkunden, der wirtschaftlichen Berechtigten und der Zahlungsströme führen können. Die Botschaft der Bafin ist differenziert: vIBANs sind eine legitime Zahlungsinfrastruktur, die zahlreichen modernen Geschäftsmodellen im
